Theo đó, Nghị định 96/2014/NĐ-CP bổ sung một số hành vi mới so với Nghị định số 202/2004/NĐ-CP, đặc biệt là hành vi vi phạm về phòng, chống rửa tiền; vi phạm về bảo hiểm tiền gửi.
Cụ thể, các hành vi vi phạm trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng theo quy định mới gồm các vi phạm quy định về: quản lý và sử dụng giấy phép; tổ chức, quản trị, điều hành; cổ phần, cổ phiếu; huy động vốn và phí cung ứng dịch vụ; cấp tín dụng, nhận ủy thác, ủy thác và hoạt động liên ngân hàng; hoạt động thông tin tín dụng; hoạt động ngoại hối và kinh doanh vàng; thanh toán, quản lý tiền tệ và kho quỹ; mua, đầu tư vào tài sản cố định và kinh doanh bất động sản; bảo đảm an toàn hoạt động của tổ chức tín dụng; bảo hiểm tiền gửi; phòng, chống rửa tiền; chế độ thông tin, báo cáo; cản trở việc thanh tra, không thực hiện yêu cầu của người có thẩm quyền.
Về hình thức xử phạt, bên cạnh hình thức cảnh cáo và phạt tiền, tùy theo mức độ vi phạm, đối tượng vi phạm còn bị áp dụng các hình thức xử phạt bổ sung như: Tước quyền sử dụng giấy phép, giấy chứng nhận do cơ quan có thẩm quyền cấp về một hoặc một số hoạt động, dịch vụ ngân hàng và một số hoạt động kinh doanh khác thuộc lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng hoặc đình chỉ có thời hạn đối với một hoặc một số hoạt động ngân hàng và một số hoạt động kinh doanh khác do NHNN Việt Nam cấp phép có vi phạm quy định của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng; Tịch thu tang vật, phương tiện sử dụng để vi phạm hành chính.
Đặc biệt, Nghị định mới đã tăng mức phạt bằng tiền đối với nhiều hành vi vi phạm. Nghị định nêu rõ: Mức phạt tiền tối đa đối với hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng đối với tổ chức vi phạm là 2.000.000.000 đồng (2 tỷ đồng) và đối với cá nhân vi phạm là 1.000.000.000 đồng (1 tỷ đồng). Mức phạt tiền đối với tổ chức bằng 2 lần mức phạt tiền đối với cá nhân.
Thẩm quyền xử phạt đối với nhiều vị trí cũng được nâng lên so với quy định hiện hành. Cụ thể, theo Nghị định 96, đối với cá nhân vi phạm: Chánh thanh tra, giám sát NHNN chi nhánh có quyền phạt tiền đến 50.000.000 đồng thay vì mức 30.000.000 như quy định hiện hành; Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát có quyền phạt tiền đến 250.000.000 đồng (bổ sung mới - PV); Chánh Thanh tra, giám sát NHNN được quyền phạt tiền đến 1.000.000.000 đồng thay vì mức 500.000.000 đồng như trước đây. Thẩm quyền phạt tiền đối với tổ chức vi phạm bằng 2 lần thẩm quyền phạt tiền đối với cá nhân vi phạm.
Nghị định 96/2014/NĐ-CP chính thức có hiệu lực từ ngày 12/12/2014 và thay thế cho Nghị định 202/2004/NĐ-CP ngày 10/12/2004 của Chính phủ về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng; Nghị định 95/2011/NĐ-CP ngày 20/12/2011 về sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 202/NĐ-CP.
